一、举办背景
在未来五年内，“一带一路”、“海绵城市”、“地下管廊”、“通航机场”“特色小镇”等政策释放数万亿的基建市场空间，同时在《预算法》和43号文的指导下，新建项目以PPP模式实施是当前中国市场的重点之一。而工程企业如何借助PPP东风实现转型升级发展？如何找对切入点策划PPP项目？如何确保PPP项目的合法合规？如何策划投融资方案，识别和控制风险？……这些问题都是目前企业丞需解决与面临的课题。
内行看门道，外行看热闹。热闹归热闹，关键是得有懂门道、善经营的PPP业务的管理人才，不然，自下而上的“摸石头”过PPP这条河，深一脚、浅一脚，谁能保证哪天不会跌倒？为了帮助工程企业提升成功运作轨道交通、综合管廊、特色小镇、污水处理等各类PPP项目的能力，培养精通PPP模式实践和PPP项目管理的优秀人才，6月16—17日举办《新形势下PPP项目操作与管理实践：PPP项目的法律、合同、财税及融资创新》。特邀请您加入我们专门为工程企业打造的PPP学习“列车”，一起启程。 二、解决问题
1. PPP违规融资多，怎样确保PPP项目的合规合法？
2. 如何把握PPP模式实际运作过程中的关键法律条款？
3. PPP项目中的常见法律问题及规避方式是什么？
4. 复杂型项目PPP合同及管理的宝贵建议？
5. 建设方如何与其他机构组成联合体？
6. 用PPP模式做新项目，如何实现全部出表？技巧有哪些？
7. 投融资方案怎么设计？会计和税收处理怎么做才好？
8. 财务模型如何有效地支持谈判、经济分析及银行融资可行性分析？
9. PPP项目的融资模式与渠道有哪些？
10. PPP项目如何选择融资工具？在实际项目中分别是如何应用的？
11. 资产证券化如何在PPP模式中予以采用？比较适合证券化的资产及企业类型有哪些？资产证券化运作模式和操作流程？
12. PPP模式下的产业投资基金如何操作？ 三、内容安排
6月16日——上午：《PPP 项目合同及违约责任要点解析》 一、PPP 项目合同及要点解析
· 法律属性
· PPP 项目的风险分配
· PPP 项目签约主体
· PPPP 项目范围
· 合作期限与前提条件
· 项目用地
· 前期工作
· 项目总投资的确定
· 交（完）工验收、竣工验收
· 运营维护绩效考核
· 投资人的提前退出
· 项目回报
· 违约及赔偿
· 提前终止及补偿与争议解决
二、PPP 项目合同案例介绍
· 某园区开发PPP 项目
· 某市教育信息化PPP 项目
· 某综合管廊PPP 项目
6月16日——下午：《PPP项目财务管理与税收筹划典型案例解析》 一、PPP项目的典型架构 交易结构、投资方、回报机制与常见模式
二、PPP项目财务模型
1、财务模型搭建的主要考虑因素——为谈判、经济分析及银行融资可行性分析提供支持 2、 现金流循环、流程图、内部收益率与敏感性分析
3、政府支付之一：财金[2015]21号文的公式
案例：云南某“一水两污”项目
· 政府全部付费模式的运营补贴支出金额
· 可行性缺口补助模式的运营补贴支出金额
· 计算当年运营补贴支出数额的关键考虑
4、政府支付之二：影子收费——按绩效评价结果购买服务
· 影子收费项目运营模式
· 影子收费优缺点分析
案例：重庆市某大桥项目、某污水处理项目
5、政府支付之三：工程量法
· 工程量服务费法
三、PPP项目税务优化
1、PPP项目全流程涉税节点及事项
· 阶段：设立、建造、运营、退出的涉税节点
· 视角：建设方、项目公司、投融资方的涉税节点
2、税负测算
· PPP合同金额的划分：总税负与税收总成本
· 合作机制的税务优化方向
· 政府投入方式与政府支付的类型
· 政府付费的增值税定性
· 案例：某污水处理PPP项目
· 政府付费的所得税影响
3、PPP项目退出机制
· 退出的时点、对价、退出的方式
四、PPP项目的建造与运营
· 保持抵扣链条，避免“净损失”
· 与承包商分享营改增的政策红利
· 增加甲供比例、采购端的价格谈判
· EPC合同的混合销售 vs 兼营问题
· 税收优惠政策、业务环节的拆分或合并
6月17日——上午：《工程企业转型与PPP项目商业模式创新》 一、大型工程企业转型创新
· 单纯的施工环节竞争向全价值链的竞争转变
· BT项目向BOT、BOT+EPC、PPP转型的过程
二、 建筑企业转型之难
三、 大型施工企业围绕价值链进行转型升级
案例：威立雅青岛污水处理项目“风控&收益三步走”
· TIPs 1：成立项目投资公司和运营公司，转嫁投资成本，放大投资收益
· TIPs 2：运营阶段，通过关联交易，最大限度获得运营服务收益
· TIPs 3：通过建筑合同，获得建筑施工收益
四、 PPP项目的融资结构
五、PPP项目实施方案与商业模式创新
· PPP基础设施实施方案关键要素（合作框架、投融资结构、运作方式等）
· PPP基础设施项目产业导入与商业模式创新
6月17日——下午：《PPP项目融资创新、规划与实践》 一、项目资本金、项目建设资本金及企业营运资金
二、从单一项目融资到企业投融资规划
三、融资工具运用
（1）资本金：永续债、融资租赁、私募债、资产证券化
· 永续债券的优点与重庆水投案例
· 融资租赁的优点与其他衍生的融资租赁方式
· 资产证券化的融资优势
· 适合证券化的资产及企业类型
· 企业资产证券化的发行流程及时间安排表
案例：南京公用控股污水处理收费收益权资产证券化
案例：泰达环保：垃圾焚烧发电收费收益资产支持专项计划
交通领域：以隧道股份BOT项目资产证券化为例。
· 私募债的优点与缺点
（2）项目建设资金：中期票据、项目收益债、企业债、公司债、
银行贷款
· 债券：中票（含永续）和项目收益债
（3）流动资金：短融/超短融
· 吸收直接投资：股东、政府、法人、自然人投资的股权投资和债权投资
· 政府资金
· 私募投资基金的运作方式及收益分配
· 基金+项目投资
· 基金+PPP
PPP基金：政府发起、金融机构发起以及实业企业发展等三种运作模式 联 系 人：张工
手 机：13023271067 180136303050(同微信)
邮 箱：zhangxuan@wowproject.org
官 网：www.wowProject.org www.dailuxuetang.com
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